發(fā)布時(shí)間：2024-01-09 19:21:21
臺(tái)州公交集團(tuán)內(nèi)審工作立足經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，聚焦主責(zé)主業(yè)，始終堅(jiān)持“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”的工作理念，全面履行“經(jīng)濟(jì)體檢”職責(zé)定位，不斷拓展新思路、探索新方法，在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施、整改落實(shí)、理論研究等方面取得一定成效。
近日，在浙江省、臺(tái)州市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的2023年度優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選中，臺(tái)州公交集團(tuán)實(shí)施的《臺(tái)州市公交巴士有限公司第二、三分公司財(cái)務(wù)收支和內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況審計(jì)》獲評(píng)“省級(jí)表彰項(xiàng)目”和“市級(jí)優(yōu)秀項(xiàng)目”，內(nèi)審成果得到認(rèn)可和肯定。該審計(jì)項(xiàng)目在制度執(zhí)行、資金管理、權(quán)力運(yùn)行等方面提出審計(jì)意見及建議12條，涉及問題金額20余萬元，完善制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程5項(xiàng),審計(jì)整改實(shí)效顯著。
一直以來，集團(tuán)高度重視內(nèi)審工作，全面貫徹“治已病、防未病”責(zé)任。一是堅(jiān)持黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，健全內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。在集團(tuán)公司層面建立健全黨委直接領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，強(qiáng)化黨委對內(nèi)審重大工作的頂層設(shè)計(jì)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行向集團(tuán)黨委負(fù)責(zé)和定期報(bào)告工作機(jī)制，內(nèi)審計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告、重大審計(jì)情況必須經(jīng)黨委審議，近三年累計(jì)向集團(tuán)黨委會(huì)匯報(bào)審計(jì)事項(xiàng)10余次。二是綜合運(yùn)用審計(jì)方法，提升審計(jì)監(jiān)督效能。突破審計(jì)取證瓶頸，巧妙使用反向思維法、調(diào)研座談法、梳理清單法、綜合對比法、重點(diǎn)核查法、集中研討法等方式，快速查找審計(jì)切入點(diǎn)和重點(diǎn)，并將審前調(diào)查、非現(xiàn)場審計(jì)加工及現(xiàn)場審計(jì)走訪進(jìn)行有效穿插，極大縮減審計(jì)現(xiàn)場時(shí)間，提高審計(jì)效率。三是整合各類監(jiān)督資源，構(gòu)建聯(lián)動(dòng)監(jiān)督格局。創(chuàng)新實(shí)行“內(nèi)部審計(jì)+社會(huì)審計(jì)”業(yè)務(wù)組織模式，將企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)與社會(huì)審計(jì)視角有機(jī)結(jié)合，融入監(jiān)事會(huì)監(jiān)督實(shí)踐，實(shí)現(xiàn)專業(yè)融合、優(yōu)勢互補(bǔ)，有效提升發(fā)現(xiàn)問題能力；圍繞資源共享、信息互通、深度融合目標(biāo)，建立“紀(jì)審”貫通協(xié)作模式，實(shí)行同時(shí)進(jìn)點(diǎn)、協(xié)同審計(jì)、分別報(bào)告、成果共享。近年來，先后組建“紀(jì)審聯(lián)動(dòng)工作組”，開展審計(jì)、專項(xiàng)檢查4次。四是著力構(gòu)建整改閉環(huán)，突出整改實(shí)效。將問題按“立行立改”“分階段整改”“持續(xù)整改”進(jìn)行分類管理，建立問題清單，明確整改責(zé)任單位、整改要求。以重點(diǎn)項(xiàng)目常態(tài)化“回頭”檢查為契機(jī)，對審計(jì)整改情況進(jìn)行一次檢查、梳理，形成專題報(bào)告，建立“整改-核實(shí)-銷號(hào)”的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。